Conciliación bancaria paso a paso

Qué necesitas antes de partir

• La cartola del período, bajada del sitio de tu banco (idealmente en Excel o en otro formato de datos, no una foto).
• Tus facturas de venta y de compra del período, con lo que ya estaba pendiente de meses anteriores.
• El saldo con que cerraste la conciliación anterior.

Los ocho pasos

1. Comprueba la cuadratura de la cartola: saldo inicial más abonos menos cargos debe dar el saldo final. Si no da, a la cartola le falta una página o un movimiento.
2. Comprueba la continuidad: el saldo inicial de esta cartola debe ser el saldo final de la anterior.
3. Cruza los abonos con tus facturas por cobrar. Ojo con dos casos: el cliente que paga varias facturas en un solo depósito y el que paga una factura en partes.
4. Cruza los cargos con tus facturas por pagar, tus cheques girados y las cuotas de tus créditos.
5. Clasifica lo que no tiene factura: comisiones y mantención de la cuenta, intereses, pago de sueldos, cotizaciones, impuestos y retiros.
6. Separa los traspasos entre tus propias cuentas: no son ingreso ni gasto.
7. Anota las partidas en tránsito: cheques que giraste y aún no se cobran, depósitos que hiciste y aún no aparecen. Explican la diferencia entre tu saldo contable y el del banco.
8. Registra los asientos de lo conciliado y guarda la conciliación con su fecha. El saldo del banco en tu balance debe quedar igual al de la cartola, más o menos las partidas en tránsito.

Señales de que algo anda mal

• Una factura figura como pagada en tu sistema, pero el pago no aparece en ninguna cartola.
• El mismo cargo aparece dos veces con pocos días de diferencia.
• Hay abonos que nadie sabe a qué venta corresponden.
• El saldo del banco en el balance lleva meses sin calzar con la cartola.

Cada cuánto conviene hacerla

Al menos una vez al mes, antes del cierre. Si tu negocio mueve muchos pagos, hacerla cada semana o cada quincena cuesta menos que una sola conciliación grande, porque los movimientos todavía están frescos.

Esta guía describe una práctica contable habitual, no un trámite con formato legal propio. Lo que sí exige el Código Tributario (artículo 17) es que la renta efectiva se acredite con contabilidad fidedigna, y un banco que no calza con la cartola es la primera señal de que algo falta.

Preguntas frecuentes

¿Qué es una partida en tránsito?

Un movimiento que ya registraste en tu contabilidad y que el banco todavía no muestra, o al revés. El caso típico es un cheque girado que el proveedor aún no cobra. Explica por qué tu saldo contable y el de la cartola no son iguales en una fecha dada.

¿Puedo conciliar si mi cliente pagó tres facturas en un solo depósito?

Sí. Se asocia el depósito a las tres facturas. En AutoConta, el motor de conciliación reconoce cuando varias facturas de la misma contraparte suman el monto del movimiento.

¿AutoConta se conecta directo con mi banco?

No. La cartola se sube como archivo. Desde ahí, la lectura, la cuadratura, la conciliación y los asientos son automáticos.

Fuentes oficiales

Consultadas el 11 de noviembre de 2026. Las normas cambian: confirma en la fuente antes de tomar una decisión.

• SII, Código Tributario (artículo 17: contabilidad fidedigna) (se abre en otra pestaña)
• CMF Educa, Características de una cuenta corriente (se abre en otra pestaña)

Esta guía es informativa y no reemplaza una asesoría para tu caso particular.